2007 자체감사 결과

□ 대상기관 : 충북지사

□ 감사기간 : ‘07.  10.  15 ~ 10.  19

감     사     실

대상기관 : 충북지사

구분	지 적 사 항	처 리 결 과	처리가 미결인 경우
			사 유	완결예정일
주의	제 목 : 자금동태 관리 불철저
	내 용 : 회계기준 시행세칙 제25조에 따라 출납담당자는 매일 출납마감 후 자금의 시재표와 운용표(수지표)를 작성하여야 함에도, ‘07. 6. 1. 수시입출식통장을 개설‧운용하면서 같은 해 8.17.까지 자금동태일보 상에 동 계좌의 시재를 누락한 채 관리	◦ ‘07. 11. 27 -해당부서 주의조치	-	-

대상기관 : 충북지사

구분	지 적 사 항	처 리 결 과	처리가 미결인 경우
			사 유	완결예정일
주의	제 목 : 정책자금 융자업체 신용평가 불철저
	내 용 : 납입자본금이 전액 잠식된 업체는 AR7등급으로 평가하여야 함에도 ‘07년 신용평가 시 납입자본금이 완전 잠식된 ◦◦은 AR6등급으로, ◦◦은 AR5등급으로 평가 또한, 총 차입금이 총매출액을 초과하는 업체는 AR6w등급으로 평가하여야 함에도 해당업체인 ◦◦에 대해 AR6+등급으로 평가하였으며, 최근 2년 연속 경상손실 발생업체에 대해서는 신용평가 시 2점을 차감하여야 함에도 ◦◦에 대해 2점을 차감하지 않음 이로 인하여 신용등급이 변경된 ◦◦은 부동산담보에 대한 대출 한도액이 과다(9,700천원) 산정되었고, ◦◦은 기존대출금(30백만원)의 10%를 감액한 후 대환하여야 함에도 감액 없이 전액 대환	◦ ‘07. 11. 27 -관련자 2인 주의조치	-	-

대상기관 : 충북지사

구분	지 적 사 항	처 리 결 과	처리가 미결인 경우
			사 유	완결예정일
통보	제 목 : 비축물자 입고대장 관리 부적절
	내 용 : 비축물자 입고 및 선별작업 시에는 품위상태에 따라 모선별로 정상품‧품위저하품 등으로 구분하여 통합정보시스템에 입력‧관리하여야 함에도, ‘05.10.10. 입고한 중국산 참깨 34,512㎏ 중 본선 사고에 의한 품위저하품 5,850㎏과 ’06.5.3. 입고한 북한산 팥 197,880㎏ 중 정선작업에 의한 품위저하품 4,760㎏에 대해 수기 관리대장에만 품위저하 내역을 기록한 채 통합정보시스템에는 정상품으로 입력‧관리	◦ ‘07. 12. 27 -비축물자 입고ㆍ보관관리시 모선과 품위 상태에 따라 입출고 대장 및 통합정보시스템 입력관리 철저	-	-

대상기관 : 충북지사

구분	지 적 사 항	처 리 결 과	처리가 미결인 경우
			사 유	완결예정일
통보	제 목 : 착유용 참깨 조기 판매방안 강구
	내 용 : ‘05년부터 대량 실수요업체에 저가 공급 용도로 이종피색 규격제한이 없는 착유용 참깨를 도입하고 있으나, ’06년 8월부터 10월까지 도입된 충북지사 보관물량(4개모선 989톤)의 경우 품위저하 및 장기 보관으로 판매가 부진 이에 따라 ‘06년 8월 도입된 1개모선(500톤)이 ’07.10.12.에서야 판매 완료되고, 9～10월 도입된 3개모선 463톤도 1년 이상 장기 보관되고 있음	◦ ‘07. 11. 27 -장기 보관품 판매완료 및 구매규격 개선 조치	-	-

대상기관 : 충북지사

구분	지 적 사 항	처 리 결 과	처리가 미결인 경우
			사 유	완결예정일
통보	제 목 : 통합정보시스템을 활용한 업무체계 개선
	내 용 : 인삼캐릭터 사용 승인현황 및 실적 관리를 통합정보시스템을 활용하지 않고 수기 관리하고 있으며, 농축산물 판매촉진비 지원실적의 경우 현행 통합정보시스템 상에서 지사별 현황 조회가 가능함에도 매월 지사별로 문서에 의해 본사에 보고토록 하고 있음	◦ ‘08. 1. 25 -통합시스템 구축 ◦ ‘08. 1. 25 -실적보고시 시스템 활용	-	-